Даже у Санта-Клауса есть пенсионный план. Волшебник обязан передать дело наследнику и отправиться на покой. Но преемник должен соответствовать жёсткому списку требований. Носить имя Николас, быть сиротой и обладать сердцем настолько добрым, чтобы вместить всю детскую веру на планете. Подходящего мальчика находят в далёкой Австралии. Николаса вырывают из привычной жизни и доставляют на Северный полюс.
Он впервые видит снег, слышит скрип полозьев и пробует какао с зефиром. Теперь предстоит освоить управление упряжкой капризных оленей, втискиваться в дымоходы любого диаметра, не пачкая костюм, и разбираться в тоннах писем от детей. Бесконечная череда смешных провалов и отчаянных попыток не сорвать главную ночь.
К счастью, его окружают бородатые эльфы, помнящие все секреты игрушечного ремесла, опытные олени, знающие погоду на пять ходов вперёд, и маленький белый медвежонок, который становится его лучшим другом и помощником в шалостях. Но парнишка быстро понимает: чтобы стать настоящим Сантой, недостаточно научиться управлять санями или упаковывать подарки.
Волшебство не в мастерской и не в мешке с игрушками, оно внутри того, кто готов отдавать тепло, не требуя ничего взамен. И чем ближе Рождество, тем яснее он осознаёт, что учится быть чудом для других.